사람 일은 언제나 예고 없이 찾아오죠.
특히 상속은 한순간에 닥치고,
그와 함께 따라오는 상속세는 더 당황스럽습니다.
"물려주기만 하면 되는 거 아닌가요?"라고 생각했다면,
지금부터가 진짜 시작입니다.
잘못 배분하면 자녀들이 상속세를 감당하지 못해
급하게 부동산을 처분하는 경우도 생깁니다.
그렇기 때문에 미리 준비된 부동산 배분 전략이 꼭 필요합니다!
오늘은 상속세 부담을 줄이는 데 실질적인 도움이 되는
핵심 전략을 정리해드릴게요. 👇
상속세는 단순히 ‘금액이 크다’는 문제보다도
세율이 누진적용이라는 데에 복병이 있습니다.
1억 이하는 10%
5억 초과는 20%
10억 초과는 30%
30억 초과는 40%
30억 초과분은 무려 50%까지 적용됩니다.
👉 즉, 상속재산이 많아질수록 부담이 급격히 커진다는 뜻입니다.
따라서, 부동산이 많은 자산가일수록 사전 분산과 계획적 증여가 중요합니다.
전체 자산을 한 명에게 몰아주면 세율이 급격히 상승합니다.
하지만 자녀들에게 적절히 분산 상속하면 각자 별도의 공제를 적용받고,
세율 구간도 낮춰 상속세 전체를 줄일 수 있습니다.
예를 들어,
자산 20억 → 한 자녀에게 상속: 고율 적용(40%)
자산 10억씩 두 자녀에게 분산: 세율 구간 낮아짐(30%)
📌 특히 부동산은 나누기 어렵다고 생각하지만,
지역별,
용도별,
가치별로 나누는 기준을 미리 세우면 충분히 분할 가능합니다.
상속세는 생각보다 많은 공제 혜택이 있습니다.
기본공제: 5억 원
배우자 공제: 최대 30억 원 (배우자가 단독 상속 시)
동거주택 상속공제: 최대 6억 원
금융재산 상속공제: 최대 2억 원
이 항목들을 적극 활용하면 과세 대상 금액을 크게 낮출 수 있습니다.
특히, 배우자에게 집중 상속하는 방법은 종종 세금 부담을 줄이는 열쇠가 되기도 합니다.
물론, 사후 양도세 등 장기 시나리오도 함께 고려해야 하므로 전문가 상담은 필수입니다.
상속재산은 ‘시가’ 기준으로 과세되지만,
부동산의 경우 기준시가(공시지가)보다 시가감정평가액이 더 유리할 수도 있습니다.
📌 특히,
입지나 실거래가에 비해 과대평가된 공시가격이 적용된 경우
공동주택이 아닌 단독주택, 상가, 토지 등은
감정평가를 통한 합리적 시가 조정이 상속세 절세에 도움됩니다.
※ 단, 감정평가서를 제출한 경우 국세청이 기준으로 삼는 시가가 되므로
객관적인 시세와 비교한 신중한 선택이 필요합니다.
부동산을 자녀에게 물려주는 것은 가장 가치 있는 유산입니다.
하지만 준비 없는 상속은 고통이 되기도 하죠.
📌 핵심 요약:
자녀에게 분산 상속하여 세율 구간 낮추기
각종 공제 항목을 최대한 활용
감정평가를 통해 유리한 기준 가격 선택
이 세 가지 전략만 잘 조합해도
상속세 부담은 수천만 원에서 수억 원까지 줄일 수 있습니다.
아직 늦지 않았습니다. 지금부터 준비해보세요! 🙌
👉 13탄. 보유세 부담 줄이는 2가지 핵심 포인트
👉 15탄. 세금 신고 안하면 어떤 불이익이 올까?
👉 8탄. 증여 vs 매도, 어떤 게 더 유리할까?
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